為扎實做好2011年度財務(wù)決算工作，全面真實反映企業(yè)經(jīng)營成果，促進提高會計信息質(zhì)量和財務(wù)管理水平，根據(jù)省國資委有關(guān)文件精神及要求，按照陜煤化集團和股份公司的具體安排，礦業(yè)公司（局）高度重視，結(jié)合實際，制定下發(fā)文件，采取積極有效措施，成立專門決算領(lǐng)導(dǎo)小組，就礦業(yè)公司（局）2011年度財務(wù)決算工作進行精心部署和安排，目前，公司（局）財務(wù)決算工作按照預(yù)定計劃和要求正在緊張有序進行中。
據(jù)了解，2011年財務(wù)決算為陜煤股份公司上市預(yù)審?fù)ㄟ^的第一次財務(wù)決算，集團公司和股份公司要求分期編制、分期實施財務(wù)決算工作，并要求在今年前9個月已經(jīng)決算的基礎(chǔ)上，對第一階段決算中存在問題按照有關(guān)要求進行規(guī)范和整改，其次，補充第四季度的財務(wù)決算數(shù)據(jù)，編制完整的年度財務(wù)決算報告。我局年度決算的范圍包括礦業(yè)公司、礦務(wù)局存續(xù)單位以及擬成立的后勤實業(yè)公司共40多個財務(wù)核算單位，決算內(nèi)容具體按照專項工程和生產(chǎn)經(jīng)營兩大塊進行。
針對決算時間要求緊、核算單位多、工作量大、決算任務(wù)重等實際，為確保本年度財務(wù)決算質(zhì)量和效率，順利完成財務(wù)決算各項工作，公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視，在認真學習領(lǐng)會上級文件精神和有關(guān)財務(wù)決算安排要求的基礎(chǔ)上，自11月25日起，成立了財務(wù)決算專門領(lǐng)導(dǎo)小組，并制定了詳細的決算方案，對決算工作提出了嚴格具體的要求。隨后，又組織生產(chǎn)、動力、勞社、規(guī)劃、運銷等部門，從煤炭產(chǎn)銷量、銷售結(jié)構(gòu)、煤炭售價、材料投入、工資總額、工程支出等方面對公司今年經(jīng)營成果進行全面測算。同時，為全面掌握基層單位實際情況，自11月26日至12月5日，先后三次組織各單位進行財務(wù)測算。在公司財務(wù)部和基層財務(wù)部門同時測算的基礎(chǔ)上，公司財務(wù)部、生產(chǎn)部、規(guī)劃部召集各單位負責人、分管經(jīng)營工作負責人、財務(wù)部長、總賬會計，逐一進行了交流，公司副總經(jīng)理封建利對本年各單位經(jīng)營成果及決算重點提出了明確要求，財務(wù)部等部室就決算具體工作及重點進行了安排部署。會后各單位立即將財務(wù)決算相關(guān)要求貫徹傳達，安排部署，加班加點，全面投入到各項決算準備工作之中。
為加快財務(wù)決算進度，公司對財務(wù)決算分兩步實施，12月24日至27日，通過聽匯報、查看資料、核實數(shù)據(jù)等方式，先期對2011年專項工程進行了財務(wù)決算，組織生產(chǎn)、動力、安監(jiān)、規(guī)劃、審計、地測、技術(shù)開發(fā)研究中心等部門對各單位專項工程完成情況進行了審查，就專項工程決算所必須的合同、發(fā)票、比價采購單、到貨驗收單、開工、竣工報告、工程決算單等資料詳細閱審，對存在的問題明確要求糾正，對不合規(guī)的工程資料現(xiàn)場予以剔除，并對各單位執(zhí)行工資比價采購辦法、專項工程管理辦法等提出了改進要求。
按照安排，公司還將聽取各單位生產(chǎn)經(jīng)營情況匯報，包括盈虧、原煤成本、存貨、往來款項、現(xiàn)金流、職工薪酬、關(guān)聯(lián)交易、稅務(wù)審計檢查整改、存在問題等方面，全面掌握公司運行狀況，審查糾正財務(wù)決算中存在的問題。
目前，已順利完成今年前9個月財務(wù)決算和全年專項工程財務(wù)決算，對第一階段決算中存在問題按照有關(guān)要求進行了規(guī)范和整改，全年生產(chǎn)經(jīng)營財務(wù)決算正在緊張有序進行中。
編輯：劉孝文
